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2018年度新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的9张报表

《封面代码》

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

部门主要职能是贯彻执行国家、自治区和我市有关审计工作的方针、政策和法律、法规；制定审计工作计划，并组织实施。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；并负有督促被审计单位整改的责任；受区人民政府委托向区人大常委会提出我区预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；对本级政府投资和以本级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督；按规定对区属行政事业单位科级领导干部任期经济责任实施经济责任审计；组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对上级审计机关授权的审计项目进行审计或审计调查等。对区委、政府临时交办的事项进行审计。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位部门决算包括：新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位部门本级决算、所属单位决算等。沙依巴克区审计局无下属预算单位，所属2个事业单位是：沙依巴克区政府投资审计中心，沙依巴克区经济责任审计中心。

沙依巴克区审计局编制数20人，实有人数15人，其中：在职15人（行政在职10人，事业在职人员5人），增加0人；退休0人，增加0人；离休0人，增加0人。

纳入新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入331.51万元，与上年相比，减少24.15万元，降低6.79%，降低主要原因是单位社保金和公积金较去年有调整，收入减少；支出337.52万元，与上年相比，减少24.76万元，降低6.83%，降低主要原因是单位社保金和公积金有调整，支出减少；结余40.19万元，与上年相比，减少6.8万元，降低14.47%，降低主要原因是人员费用支出增加，社保费用和公积金等费用有调整，导致结余比去年减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计331.51万元，其中：财政拨款收入331.38万元，占99.96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.13万元，占0.04%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数294.68万元，决算数331.51万元，预决算差异对比，增加36.83万元，增长12.5%，增长主要原因是年初预算不含项目部分支出费用，后面追加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计337.52万元，其中，基本支出231.82万元，占68.68%；项目支出105.7万元，占31.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数294.68万元，决算数337.52万元，预决算差异对比，增加42.84万元，增长14.54%，增长主要原因是年初预算不含部分项目支出费用，后面追加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入331.38万元，与上年相比，减少24.15万元，降低6.79%，降低主要原因是单位社保金和公积金较去年有调整，收入减少。财政拨款支出337.39万元，与上年相比，减少24.75万元，降低6.83%，降低主要原因是单位社保金和公积金较去年有调整，支出减少。其中：基本支出231.69万元，项目支出105.7万元。财政拨款结转结余40.19万元，与上年相比，减少6.8万元，降低14.47%，降低主要原因是人员费用支出增加，社保费用和公积金等费用有调整，导致结余比去年减少。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数294.68万元，决算数331.38万元，预决算差异对比，增加36.7万元，增长12.45%，增长主要原因是年初预算不含部分项目支出费用，后面追加。财政拨款支出年初预算数294.68万元，决算数337.39万元，预决算差异对比，增加42.71万元，增长14.49%，增长主要原因是年初预算不含部分项目支出费用，后面追加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入331.38万元，与上年相比，减少24.15万元，降低6.79%，降低主要原因是单位社保金和公积金较去年有调整，收入减少。一般公共预算财政拨款支出337.39万元，与上年相比，减少24.75万元，降低6.83%，降低主要原因是单位社保金和公积金较去年有调整，支出减少。其中：按功能分类科目。2010801行政运行支出145.32万元，2010850事业运行支出66.17万元，2010899其他审计事务支出105.7万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出20.2万元。按经济分类科目，工资福利支出217.27万元，商品和服务支出119.13万元，对个人和家庭的补助0万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元，资本性支出0.99万元，对企业补助（基本建设）0万元，对企业补助0万元，对社会保障基金补助0万元，其他支出0万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数294.68万元，决算数331.38万元，预决算差异对比，增加36.7万元，增长12.45%；增长主要原因是年初预算不含部分项目支出费用，后面追加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数294.68万元，决算数337.39万元，预决算差异对比，增加42.71万元，增长14.49%，增长主要原因是年初预算不含部分项目支出费用，后面追加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%，增减变化的主要原因是本单位无此情况。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%，增减变化的主要原因是本单位无此情况。其中：按功能分类科目。0支出0万元。按经济分类科目，工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助0万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元，资本性支出0万元，对企业补助（基本建设）0万元，对企业补助0万元，对社会保障基金补助0万元，其他支出0万元。

与年初预算数相比情况:政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异相比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是本单位无此情况。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异相比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是本单位无此情况。

三、部门结转结余情况

年末结转结余40.19万元。与上年相比，减少6.8万元，降低14.47%。

其中财政拨款结转结余40.19万元。与上年相比，减少6.8万元，降低14.47%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度，一般公共预算“三公”经费支出决算数2万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年持平无变化。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位无此情况；公务用车购置及运行维护费2万元，占100%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年持平无变化；公务接待费0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位无此情况；具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累积0人次。开支内容包括：本单位无此情况。

公务用车购置及运行维护费2万元，其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2万元。主要用于车辆维修、燃油费和保险费等。2018年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是本单位无此情况。新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位国内公务接待0批次，0人次。

与预算相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2万元，决算数2万元，预决算差异对比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是严格执行预算，使决算无差异。其中，因公出国（境）费支出预算数0万元，决算数0万元，预决算差异对比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是本单位无此情况；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异对比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是本单位无此情况；公务用车运行维护费支出预算数2万元，决算数2万元，预决算差异对比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是严格执行预算，使决算无差异；公务接待费支出预算数0万元，决算数0万元，预决算差异对比，增加0万元，增长0%，差异主要原因是本单位无此情况。

五、机关运行经费支出情况

2018年度新疆乌鲁木齐市沙依巴克区审计局单位机关运行经费支出14.42万元，比上年增加6.63万元，增长85.22%，增长主要原因是本单位审计项目增加，相关办公经费增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值10.81万元，其中：省部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：日常业务办公和商务相关工作用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

1.2018年访惠聚宿舍经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年访惠聚宿舍经费项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1.99万元，执行数为1.99万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是提高访惠聚队员生活保障；二是做到队员满意。发现的问题及原因：一是保障队员生活水平；二是进一步提高队员满意率。下一步改进措施：一是做好本项工作的延续性；二是及时续约，保障生活。

沙依巴克区财政项目支出绩效自评表
（2018年度）
项目名称			2018年“访惠聚”宿舍经费
预算单位			乌鲁木齐市沙依巴克区审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		19943元		执行数：	19943元
	其中：财政拨款		19943元		其中：财政拨款	19943元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	19943元全部用于“访惠聚”工作队住宿				19943元全部用于“访惠聚”工作队住宿 总评分：97分
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	项目使用人数		5人	5人 评分：97分
			项目使用月份		12个月	12个月 评分97分
	满意度 指标	满意度指标	使用对象满意率		100%	100% 评分：97分

2.2017年访惠聚审计项目中介机构审价费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2017年访惠聚审计项目中介机构审价费项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1.77万元，执行数为1.77万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是提高访惠聚资金使用率；二是访惠聚资金监管力度加大。发现的问题及原因：一是提高财务人员业务水平；二是提高财务工作时效性。下一步改进措施：一是做好工作的延续性；二是加大财务工作培训力度。

沙依巴克区财政项目支出绩效自评表
（2018年度）
项目名称			2017年“访惠聚”审计项目中介机构审价费
预算单位			乌鲁木齐市沙依巴克区审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		17760元		执行数：	17760元
	其中：财政拨款		17760元		其中：财政拨款	17760元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	17760元全部用于2017年“访惠聚”审计项目中介机构审价费。				17760元全部用于2017年“访惠聚”审计项目中介机构审价费。 总评分98分
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	聘请中介数量		5家	5家 评分：98分
			服务天数		33天	33天 评分：98分
			审计发现问题		23个	23个 评分：98分
			召开审计会议		3次	3次 评分：98分
			被审计单位数量		186个社区	186个社区 评分：98分
			形成审计报告		1份	1份 评分：98分
		质量指标	检查覆盖率		100%	100% 评分：98分
	项目效果指标	经济效益 指标	审计建议采纳率		100%	100% 评分：98分

3.政府投资项目中介机构审价费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，政府投资项目中介机构审价费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为98.89万元，执行数为98.89万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是单位审计检查工作有条不紊的开展；二是达到领导工作的要求。发现的问题及原因：一是提高审计要求；二是培训数量不足。下一步改进措施：一是做好审计工作的延续性；二是加大工作培训力度。

沙依巴克区财政项目支出绩效自评表
（2018年度）
项目名称			政府投资项目中介机构审价费
预算单位			乌鲁木齐市沙依巴克区审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		988915.12元		执行数：	988915.12元
	其中：财政拨款		988915.12元		其中：财政拨款	988915.12元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	988915.12元全部用于政府投资项目中介机构审价费。				988915.12元全部用于政府投资项目中介机构审价费。 总评分：95分
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	审计项目		86项	86项 评分：95分
			召开会议		48次	48次 评分：95分
			举办业务培训次数		2次	2次 评分：95分
			形成结算报告		86份	86份 评分：95分
		质量指标	审计覆盖率		100%	100% 评分：95分
	项目效果指标	经济效益 指标	核减额		57154714.84元	57154714.84元 评分：95分
			核减率		22.54％	22.54％ 评分：95分

4.政府投资审计中心顾问工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，政府投资审计中心顾问工资项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0.31万元，执行数为0.31万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是确保审计工作开展；二是达到领导工作的要求。发现的问题及原因：一是增加培训次数；二是更好的做好审计服务。下一步改进措施：一是做好工作的延续性；二是调高审计水平。

沙依巴克区财政项目支出绩效自评表
（2018年度）
项目名称			政府投资审计中心顾问工资
预算单位			乌鲁木齐市沙依巴克区审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		3100元		执行数：	3100元
	其中：财政拨款		3100元		其中：财政拨款	3100元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	3100元全部用于支付政府投资审计中心顾问工资				3100元全部用于支付政府投资审计中心顾问工资 总评分97分
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	聘请人数		1人	1人 评分97分
			服务次数		7次	7次 评分97分
			召开学习会议		2次	2次 评分97分
			指导项目个数		86个	86个 评分97分
			指导报告份数		86份	86份 评分97分
		质量指标	监督覆盖率		100%	100% 评分97分
	项目效果指标	经济效益 指标	辅助核减额		57154714.84元	57154714.84元 评分97分
			辅助核减率		22.54%	22.54% 评分97分
			建议采纳率		100%	100% 评分97分

5.代理记账服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，代理记账服务项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为1.8万元，执行数为1.8万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是单位全年财务工作有条不紊的开展；二是达到领导工作的要求。发现的问题及原因：一是提高单位财务人员业务水平；二是提高财务工作时效性。下一步改进措施：一是做好工作的延续性；二是加大财务工作培训力度。

沙依巴克区财政项目支出绩效自评表
（2018年度）
项目名称			代理记账服务费
预算单位			乌鲁木齐市沙依巴克区审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		18000元		执行数：	18000元
	其中：财政拨款		18000元		其中：财政拨款	18000元
	其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
	18000元全部用于支付代理记账服务费				18000元全部用于支付代理记账服务费 总评分99分
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	聘请人数		1人	1人 评分：99分
			代理记账时间		12个月	12个月 评分：99分
	满意度 指标	满意度指标	单位人员满意度		100%	100% 评分：99分

第三部分 专业名词解释

1．财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支扣抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8．上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

9．结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

10．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

15.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

功能科目代码	功能科目名称	名词解释
2010801	行政运行	反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2010850	事业运行	反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
2010899	其他审计事务支出	反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

第四部分 部门决算公开9张报表（见附表）

一、《封面代码》

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《财政拨款收入支出决算总表》

六、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

八、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

九、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

2019年8月28日